Προϋπολογισμός & Ταμειακές Ροές (Budgeting - Cash Flow Analysis)

Πέτρος Πέτρουλας
Πτυχ. ΑΣΟΕΕ με μεταπτυχιακές σπουδές στη Διοίκηση Επιχειρήσεων (Cand. Ph.d., M.Sc.) και μεταπτυχιακή εξειδίκευση στις Διεθνείς και Ευρωπαϊκές Σπουδές στο Πανεπιστήμιο Αθηνών, με 25ετή πρακτική εμπειρία (διευθυντικό στέλεχος και επί πολλά χρόνια μελετητής μεγάλης Ελληνικής Τράπεζας) στις χρηματοδοτήσεις μεγάλων επιχειρήσεων, στην επαγγελματική εκπαίδευση με εξειδίκευση στη χρηματοοικονομική ανάλυση (εισηγητής σεμιναρίων από το 1980 μέχρι σήμερα), τέως Καθηγητής ΤΕΙ Αθηνών, πτυχ. ΣΕΛΕΤΕ/ΠΑΤΕΣ (υποτ/φία) και μέλος γνωμοδοτικής επιτροπής και Σύμβουλος του Υπουργείου Εθνικής Οικονομίας από το 1985.

Σε όλους όσους εμπλέκονται με την εξεύρεση και παρακολούθηση των πηγών χρηματοδότησης του Κεφαλαίου Κίνησης, όπως στελέχη της οικονομικής διεύθυνσης, υπεύθυνους προμηθειών, υπεύθυνους πιστωτικού ελέγχου, επιχειρηματίες, φοιτητές ή απόφοιτους ΑΕΙ - ΤΕΙ, τραπεζικούς κ.ά.

Η παρουσίαση σκοπεύει στην αναλυτική αναφορά των στοιχείων του Κεφαλαίου Κίνησης και την αξιολόγηση του για τον προσδιορισμό του ορθολογικού τρόπου και ύψους χρηματοδότησής του. Αντικείμενο του Σεμιναρίου αποτελεί επίσης η ανάλυση μεθόδων κατάρτισης προϋπολογισμών για την αποτελεσματική διαχείριση των ταμειακών διαθεσίμων της Επιχείρησης.

ΑΝΑΛΥΤΙΚΟ ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΟ
• Ταμειακές ροές και κεφάλαιο κίνησης
• Εισαγωγή
• Η διαχείριση του κύκλου των ταμειακών ροών
• Κεφάλαιο κίνησης και ροή χρήματος-κεφαλαίων
• Ροή κεφαλαίων και ταμειακή ροή
• Αριθμοδείκτες χρηματοοικονομικής δραστηριότητας
• Ανάγκες σε κεφάλαια κίνησης
• Πηγές και χρήσεις κεφαλαίων
• Ανακεφαλαίωση πηγών-χρήσεων διαθεσίμων
• Κατάσταση ταμειακών ροών (cash flow statement)
• Case study
• Σκοπός και ερμηνεία ενοτήτων cash flow
• Cash Management Operation
• Βραχυπρόθεσμη διαχείριση κεφαλαίων
• Προβλέψεις
• Τραπεζικές χρηματοδοτήσεις για κεφάλαιο κίνησης
• Χρηματοδότηση κεφαλαίου κινήσεως μέσω εταιρείας factoring
• Marketing χορηγήσεων και δανείων κεφαλαίου κίνησης
• Συστηματική παρακολούθηση απαιτήσεων από χορηγήσεις και δάνεια κεφαλαίου κινήσεως
• Σύγχρονοι μέθοδοι εκτίμησης πιστωτικού κινδύνου
• Financial Reporting Standards
• International Reporting and Interpretation