Στο σεμινάριο αυτό παρουσιάζονται τα βήματα κατάρτισης ενός αξιόπιστου Προϋπολογισμού, που περιλαμβάνουν: Στοχοθέτηση των Πωλήσεων με τη χρήση μοντέλων Πρόβλεψης και σχεδιασμό αύξησης πωλήσεων, μέσω εργαλείων συγκριτικής αξιολόγησης με τον Ανταγωνισμό, Εκτίμηση των Εξόδων παράλληλα με τον σχεδιασμό μείωσης δαπανών, με χρήση Εργαλείων και Τεχνικών όπως η Value Analysis, το Ολικό Κόστος Προμηθειών, σύγχρονα Εργαλεία μείωσης των Αποθεμάτων κλπ.
Επίσης, παρουσιάζεται ο τρόπος υπολογισμού των προβλεπόμενων Χρηματοοικονομικών ροών (Cash Flow) και των Οικονομικών Αποτελεσμάτων και επί πλέον ένα Ολοκληρωμένο Σύστημα Αναφορών, που δίνεται στους συμμετέχοντες, ώστε να παρακολουθούνται οι αποκλίσεις, να αναλύονται τα αίτια και να σχεδιάζονται οι διορθωτικές ενέργειες.
Παραδείγματα ασκήσεων ετοιμασίας Ταμειακού Προγραμματισμού και τα αποτελέσματα της Εφαρμογής Εργαλείου για την Ανάλυση των Αποκλίσεων που ονομάζεται Flexible Budget μπορείτε να δείτε εδώ.
Οι συμμετέχοντες - Οικονομικά αλλά και μη Οικονομικά Στελέχη - θα επεξεργασθούν Δεδομένα, ώστε να ετοιμασθεί ο Προϋπολογισμός μιας Επιχείρησης με τη μεγαλύτερη δυνατή τεκμηρίωση και ακρίβεια, καταγράφοντας αναλυτικά όλες τις πηγές πληροφοριών που θα απαιτηθούν και τον τρόπο άντλησής τους.
Χρησιμοποιώντας μια Ολοκληρωμένη Εφαρμογή σε Excel που συνδέει αυτόματα όλες τις φόρμες Εσόδων – Εξόδων με τον τρόπο Πληρωμής ανά Κατηγορία και Τμήμα, προκύπτει αφ' ενός ο Προϋπολογισμός ανά Τμήμα, αφ´ ετέρου ο Συνολικός Ταμειακός Προγραμματισμός της Επιχείρησης.
Επίσης στους συμμετέχοντες δίνονται και Excel Pivot Tables με τα οποία μπορεί να καταρτιστεί Προϋπολογισμός ανά Προϊόν και Πωλητή.
Δίνεται ιδιαίτερο βάρος στις προβλέψεις των Πωλήσεων, στην Μείωση Εξόδων, στις Ταμειακές Ροές, στο Κεφάλαιο Κίνησης και στις μηνιαίες Αναλύσεις Αποκλίσεων με κατάλληλες Αναφορές και τα Εργαλεία με τα οποία θα επεξεργαστούμε όλα τα ανωτέρω.
Σημαντική προστιθέμενη αξία στο Σεμινάριο αυτό είναι οτι συνδυάζεται με την μεθοδολογια μείωσης Κόστους και με Εργαλεία για την Βελτίωση των προβλέψεων.
Ενότητες Σεμιναρίου
A. ΔΙΕΡΓΑΣΙΑ ΤΟΥ BUDGETING.
Βήματα, μεθοδολογία σύνδεσης με τον επιχειρηματικό σχεδιασμό.
Β. ΠΡΟΒΛΕΨΗ / ΣΤΟΧΟΘΕΣΙΑ ΤΩΝ ΠΩΛΗΣΕΩΝ.
Ανά κατηγορία προϊόντος, κανάλι, πωλητή και Business Unit. Χρήση μοντέλων πρόβλεψης. Αξιολόγηση και επιλογή του καταλληλότερου μοντέλου.
Γ. ΥΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΕΞΟΔΩΝ.
Διοικητικά Έξοδα, Έξοδα Παραγωγής, Διανομής, Πωλήσεων, Marketing και Χρηματοοικονομικών (Ειδικές φόρμες σε Excel συνδεδεμένες μεταξύ τους). Σχεδιασμός μείωσης Δαπανών με Εφαρμογές ABC Analysis & Αξιόπιστες Σύγχρονες Μεθοδολογίες Μείωσης Κόστους.
Δ. ΕΤΟΙΜΑΣΙΑ ΤΑΜΕΙΑΚΟΥ ΠΡΟΓΡΑΜΜΑΤΟΣ (CASH FLOW).
Υπολογισμός κεφαλαίου κίνησης (Ειδικό Εργαλείο).
Ε. Η ΣΥΝΤΑΞΗ ΤΟΥ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ.
Αξιολόγηση Επενδύσεων – Παρακολούθηση.
ΣΤ. ΑΝΑΣΚΟΠΗΣΗ ΑΠΟ ΤΗ ΔΙΟΙΚΗΣΗ.
Εναλλακτικά σενάρια (Ανάλυση ευαισθησίας & Υπολογισμός Break Even Point).
Ζ. ΟΙ ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ ΤΩΝ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΜΕ ΒΑΣΗ ΤΟΝ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟ.
Ισολογισμός, Ανάλυση Αποτελεσμάτων και Ταμειακής Ροής. Παρουσιάζεται αντίστοιχη Εφαρμογή.
Η. ΠΑΡΑΚΟΛΟΥΘΗΣΗ ΑΠΟΚΛΙΣΕΩΝ ΤΟΥ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ.
H εφαρμογή Flexible Budget που διαχωρίζει τις αποκλίσεις σε αυτές που οφείλονται αποκλειστικά στην διαφοροποίηση των πωλήσεων και σε αυτές που οφείλονται σε άλλα αίτια.
Θ. Ο ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΩΣ ΕΡΓΑΛΕΙΟ.
Για τη μείωση του κόστους, την αύξηση της κερδοφορίας, την εκχώρηση δικαιοδοσιών στα στελέχη και τον σχεδιασμό & την παρακολούθηση Δράσεων Βελτίωσης.
Οι συμμετέχοντες επεξεργάζονται πρακτικές Ασκήσεις για την εμπέδωση των εργαλείων και των μεθόδων. Παράδειγμα άσκησης μπορείτε να δείτε εδώ.